ИНН 7840454034
Профиль на eninvs.com → · Отчётность на e-disclosure →
⚠ Долг по РСБУ занижен. Из РСБУ извлечён долг 296 млн ₽, но в обращении облигаций на 400 млн ₽ — облигационные займы не попали в балансовые строки 1410/1510. С учётом выпусков долговая нагрузка существенно выше: ND/EBIT ≈ 1.8x. Итоговую оценку ниже считать верхней границей.
Общество с ограниченной ответственностью "РуссОйл"
Итоговая оценка: B (высокий риск) (score 33/100) · основа: РСБУ (операционный эмитент) 2025
⚠ Низкомаржинальный опт со слабой конверсией прибыли в деньги: EBITDA-маржа 2.1%, OCF/чистая прибыль -0.10. Прибыль в отчёте есть, а денежный поток за ней не идёт — оборот большой и тонкий, кэш оседает в дебиторке и запасах. Обслуживать долг такой моделью тяжелее, чем показывает P&L.
| Показатель | Значение | Оценка |
| Долговая нагрузка | ND/EBIT 1.3x | низкая |
| Покрытие процентов | ICR 2.2x | адекватное |
| Прибыльность | EBIT-маржа 2.1% · чистая маржа 0.8% | низкая |
| Ликвидность | кэш/краткоср.долг 0.04 | дефицит |
| Качество прибыли | OCF/чистая прибыль -0.10 | отрицательный OCF |
Источник метрик: ГИР БО ФНС (РСБУ эмитента)
⚠ OCF << чистой прибыли — бумажная прибыль / низкое качество
⚠ операционный денежный поток отрицателен
Свежее раскрытие - РСБУ 1 полугодие 2026 (МСФО за этот период ещё не опубликована): выручка 5 884 млн против 4 869 годом ранее (+21%); операционная прибыль 180 млн против 123 годом ранее (+47%); прибыль до налога 91.2 млн против 86.3 годом ранее (+6%); чистая прибыль 67.7 млн против 71.1 годом ранее (-5%); активы 6 257 млн, капитал 452 млн, обязательства/капитал 12.8x.
недоимки и налоговой задолженности в открытых данных ФНС не выявлено (на 2026-09-25) · данные арбитражных судов (kad.arbitr) сейчас недоступны для автоматического сбора
Источник: ФНС «Прозрачный бизнес» и открытые данные ФНС (недоимка, правонарушения, спецрежимы). Кэш на 2026-10-12.
| 2025 q1 | 2025 q2 | 2025 q3 | 2025 q4 | 2026 q1 | 2026 q2 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 2 792 | 2 077 | 3 031 | -7 899 | 3 322 | 2 562 |
| Чистая прибыль | 22 | 49 | 8 | 6 | 49 | 18 |
Детальная отчётность с портала eninvs.com (EmitentFinancialData_log_ths). ICR = операц. прибыль / процентные расходы (если процентов в отчётности нет - через прибыль до налога). РСБУ головной компании может быть нерепрезентативен для группы — смотрите МСФО.
| выпуск | купон | цена | YTM | G-spread | погашение |
| РУССОЙЛ-01 | плавающий (19.25%) | 99.68 | 48.28% (MOEX) | 2026-10-20 | |
| РУССОЙЛ-02 | 22.25% | 99.56 | 24.72% | 892 б.п. | 2029-08-04 |
Все выпуски одного эмитента: цена (close MOEX), YTM по реальным потокам (XIRR, как на eninvs.com) и премия к ОФЗ (G-spread) по каждому (выделен разбираемый). У флоатеров и бумаг за месяц до погашения показана доходность MOEX. Таблица «Выпуски в обращении» выше в скрининге - про платежи ближайших 12 месяцев, доходность там считается к оферте.
Источники: ГИР БО ФНС (РСБУ), консолидированная МСФО эмитента, MOEX ISS + BondsGCurve (облигации), analytics.dohod.ru (рейтинги).